一、什么是银行承兑汇票

什么叫银行承兑汇票：就是A企业去银行开个账户，然后向银行申请说我们企业想开银承，你们银行的给我保证这票子到期那天肯定给下家付款，然后银行会在考察及评估A企业的实力后，让企业存一定量的保证金，然后无条件的在汇票到期那天给收款人付款。可以当现金以经过背书方式在市场上流通。

银行承兑汇票贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为，或银行购买未到期票据的业务。负责帮企业贴现有银行，也有一些货币金融服务机构。通常在本地银行贴现费用比较高，考虑到贴现成本，于是衍生出由金融机构代理贴现。手续比较简便，贴现的利率低于本地银行。

银行汇票（Banker’s Draft），一般不随附货运单据，即光票(Clean Draft)

A企业有银行账户开立在X银行，并在X银行保持很好的信用记录，X银行愿意给A企业开立承兑汇票。

承兑汇票上表明了承兑时间和承兑金额，也就是在承兑时间内该汇票持有人持票到X银行要求兑现承兑金额，X银行将会无条件兑现给持有汇票的人。

同时A企业在和X银行开立承兑汇票时，会说明什么时间内A企业要还款给X银行，同时以多少利率支付给X银行。

其实这个过程相当于A企业向X银行发起信用借款，以利率为借款成本。而A企业可以以汇票的方式和B企业进行交易。B企业持有该汇票相当于持有汇票代表的金额。

总结：对银行来说实现了放贷赚取利息收益，对企业来说实现了贷款需求，使交易顺利进行。

二、哪些行业需要大规模使用承兑汇票结算？

我们知道，商业汇票一般在大宗商品贸易类行业间的流通性比较大。那么一般哪些行业需要用票据结算？根据平台内的数据，为大家做了简要总结。希望对各位栈友有所帮助。

（1）钢铁、汽车、石油、家电、医药行业交易票据使用量相当大

票据结算使用量占到80%以上，其中钢铁经销商、汽车经销商、成品油经销商、医药经销商对银行需求的主要融资工具就是票据。这些行业票据使用多年，各交易主体对票据较为熟悉。在交易计价中，不同期限票据相应商品的价格折扣不同，将票据对应贴息充分考虑进商品的价格内。

（2）煤炭、化肥、机械这些行业使用量次之

煤炭、化肥这些行业市场竞争相对不很激烈，有时还要求现款现货；机械则是由于商品交易时间较长，而票据期限较短限制了在这个行业的大量使用。

（3）公路、航空、大学、医院、铁路、报纸、电力这些行业，票据使用量逐年上升

这些客户使用票据得益于银行大力营销,多为股份制商业银行出于竞争考虑，采取使用攻击性极强的票据营销结果。这些客户是使用商业承兑汇票的主要客户群体。普遍实力较强、履约能力较好，因此，这些客户签发的商业承兑汇票在市场接受程度较好。

（4）食品公司、造纸、计算机、电子、一般加工、陶瓷等行业

寻找客户：以蒙牛公司为例，寻找蒙牛公司的网站很容易找到本省的经销商名单，通过本省经销商，尝试在往下延伸营销，为各级经销商提供银行承兑汇票。其他行业寻找客户的思路基本相同，都是找到大型核心客户的网站，寻找其经销商，沿着经销商营销票据即可。

三、银行承兑汇票进行结算的10大行业

TOP 1、钢铁

钢铁行业是拓展承兑汇票业务最经典的行业，钢厂、上游焦炭企业、废钢企业、下游钢铁经销商，整个行业结算大量使用票据，钢铁属于使用承兑汇票的第一行业。

TOP 2、家电

家电家电行业大量使用票据，上游家电电子产品、家电制造商、家电经销商，整个行业大量使用票据产品。

TOP 3、药品行业

药品行业制药行业近年票据使用址节节上升，制药企业对上游原料油企业处于强势地位，也是银行积极营销承兑汇票的对象，并同时对原料药供应商提供商业承兑汇票置换银行承兑汇票业务。

T0P 4、汽车行业

汽车行业汽车行业属于经典的使用票据行业，大型汽车厂商都属于绝对商业承兑汇票大户，是银行营销商业承兑汇票保贴业务的黄金客户群体。

TOP 5、工程机械行业

工程机械行业工程机械车产业链是典型的”N+1“模式，工程机械车厂商为核心客户，上游有零部件供应商、轮胎供应商、钢铁供应商等客户，下游有工程机械车经销商及终端用户。整个产业链非常完整，上下游客户数量众多，现金流量较大。

TOP 6、煤炭

煤炭煤炭行业属于典型的资金密集型行业，中煤、中神华、山西煤炭等在交易活动中使用商业承兑汇票频繁，票源丰富，同时，对承兑汇票需求量较大，是银行客户经理拓展商业承兑汇票的理想客户，这些特大型煤炭企业资金用途主要是采购煤矿机械、支付运煤费用等，在这些资金用途中，使用承兑汇票。

TOP 7、石油行业

石油行业三大石油公司、整个石油产业链从原油开采、炼化、成品油批发整个石油产业链大址使用承兑汇票。三大石油公司有着大量的上游配套企业，三大石油公司对上游处于绝对强势地位。

TOP 8、有色金属

有色金属在国内有色金属属于大行业，铜业、铝业都属于大行业，铜加工、铝加工企业部属于票据大户。国内的江西铜业集团、云南铜业集团、中国铝业集团、金龙铜管集团、辽宁忠旺集团有限公司、海亮铜管集团等客户都属于一等一的大户。

TOP 9、铁路、电力、电信垄断行业

铁路、电力、电信垄断行业垄断行业使用票据，这些实力超级非凡的客户是使用承兑汇票的黄金客户群体，这些机构实力非常强大，通常不会给银行任何的保证金，这类客户一般比较喜欢使用承兑汇票支付。这些客户是使用承兑汇票的主要客户群体。

TOP 10、事业单位

事业单位公路局、交通厅、大学、医院、报纸等事业本位使用票据势头较猛，这些行业属于使用商业承兑汇票的新贵，这些年商业承兑汇票使用量逐年上升。这些客户使用承兑汇票得益于银行大力营销，多为股份制商业银行出于竞争考虑，采取使用攻击性极强的票据营销的结果。这些各户是使用承兑汇票的主要客户群体。这些客户普遍实力较强，履约能力较好，因此，这些客户签发的汇票在市场接受程度较好。

四、为什么企业之间结算，都喜欢用银行承兑汇票

原因有3点

1、“采购”省钱

2、“理财”赚钱

3、“支付”安全便捷

接下来分别举例说明：

1、“采购”省钱

场景：小明与买家签订了一份销售合同，金额为100万，付款时间为30天。到期后，买家拿着一张建行签发、面额为100万，离到期日还有3个月的电子银行承兑汇票来支付货款。理由是公司账上没有现金，只有承兑汇票。这时小明只有一个选择收下。

分析：

这张票据其实是买家花了99万从市场中收来的，然后转手给了小明。也就是说，买家本来要付100万现金，结果实际支付了99万现金，省了1万。尽管小明不乐意，但是也不得不接受。要知道这年代，货款能及时回收就已经很好了。

收下票据后，小明有3个选择：1)贴现 2)用于采购支付 3)到期托收。但是无论哪种方式，那1万元的费用都是小明承担的。有的朋友说，那小明可以要求买家额外支付贴现费用。小编也问了很多老板，为什么不能这么做呢?老板们纷纷回答，能长期维持生意，钱及时回来已经烧高香了，还要让买家付贴息钱，基本是做梦。(小编感慨，生意确实难做啊。)

2、“理财”赚钱

场景：还是小明(万能的小明)，平时做生意资金在周转时，发现账上总有20万的闲余资金，放在银行吃活期利息。于是花了9.9万从市场上收购了一张建行签发的，票面为10万，离到期日还有3个月的电子银行承兑汇票，放在账上等待到期托收。

分析：

到期后，银行付给了小明10万元，赚了1000元，我们来算一算收益率。本金9.9万，3个月时间，赚了0.1万。

年化收益率=1000/90*360/99000=4%

4%的年化收益率明显高于活期收益啊，而且几乎无风险。

3、“支付”安全便捷

场景：

1)小明采购10万货物，与供应商签订合同后，需要支付货款。直接从网银操作，将10万的承兑背书给了供应商，总共花了5分钟时间。

2)老王也要采购，手里有一张纸质银行承兑汇票需要支付给供货商。为了完成这件事，老王需要安排财务操作。但是问题就来了，供应商在外地，邮寄不放心，只能安排人员出差送票。到了供应商那边，对方要求去银行验票。银行发现该票据背书不连续，骑缝章不清晰等瑕疵，今后到期托收需要之前的背书企业提供一堆证明资料。。。。。。

分析：

小明用电票，5分钟搞定，买卖双方都省心。

老王用纸票，付出了大量的人工成本，时间成本，出差费用，劳心又劳力。

总结：

电子银行承兑汇票，作为企业主要的融资和支付工具，越来越受到企业的欢迎。但是，对于还没有开始运用承兑的老板，纷纷表示很受伤。30年前麻袋里装着大把现金采购的时代已经过去了，时代在前进，科技在发展，融资和支付方式越来越先进，作为企业主还是需要不断学习，长出更多的新技能，才能让企业长期欣欣向荣。

五、采购交易时，如何用承兑汇票付款？在什么情况下会用到？

承兑汇票作为一种便捷的支付、结算工具，一直被广泛的应用于大宗商品行业中。利用好承兑汇票的特点，可以给企业创造额外的利润。承兑汇票的市场正处于一个蓬勃发展的阶段，随着越来越多的企业接受承兑汇票，培养企业的支付习惯及快速的推广承兑汇票业务是重中之重。

承兑汇票涉及的重点行业

1、中国电力公司（大厂家付电费，可以使用电票）2、钢铁行业（例如“武钢”）3、水泥行业（例如“华新水泥”）4、机械制造行业（例如“三一重工”）5、医疗器械行业6、电器行业（例如“格力空调”的各大经销商）7、建筑行业（例如“中建三局”）8、食品行业（例如白酒行业“五粮液”）9、建材行业、五金行业等

针对承兑汇票，企业常见的以下几种需求：

1、很多大厂家接受承兑汇票付款方式，企业去承兑汇票市场用现金买入承兑汇票，再拿承兑汇票支付给厂家（比如某企业用9.8万现金在承兑市场买入10万元承兑汇票，支付给厂家提10万元的货物。无形当中，多赚取了2000元利润）

企业手上有承兑汇票需要变现，换成现金（比如企业手上现在有10万元承兑，换成现金9.8万，用于支付工资等）3、企业手上有大额承兑汇票，需要拆换成多张小面额的承兑汇票（比如企业手上有100万面额的承兑汇票，拆换成10张10万面额的小额承兑汇票）

承兑汇票支付功能场景案例

案例1：以华新水泥集团为例，华新水泥接受承兑汇票付款方式，所以很多华新水泥的经销商专门到承兑汇票市场上购买电票，再以付水泥款的方式支付给华新水泥集团。

比如武汉某经销商，花98万现金在承兑汇票市场上买了一张100万的电票，再支付给华新水泥集团，提货价值100万的水泥，由此经销商赚取了2万元的中间差价。据估算，一年下来可赚取中间差价几百万元。

案例2：重工企业接受电票付款的方式。一些做实业的大厂家采购一批设备就要几百万到几千万。所以很多厂家就会到承兑汇票市场购买电票，再支付给重工，用于支付货款。

比如某重工厂，花980万现金在承兑汇票市场上买了一张1000万的电票，再支付给重工企业，用于支付1000万设备货款，由此设备成本节约了20万元的支出。据估算，一些消耗比较大的企业一年下来中间差价节约几百万元。

六、如何培养企业“使用承兑汇票支付货款”的习惯

实际上，很多国企，央企，上市公司，民企一直都接受承兑汇票付款方式，企业可以主动咨询一下上游厂家的财务部，能否接受承兑汇票付款方式。就算有些财务部不接受，也可以主动想办法做工作，让他们接受承兑汇票付款方式。久而久之，承兑汇票付款方式养成以后，能赚取更多额外的利润。